Орешкин и К°юридические услуги для малого и средного бизнеса
+7 921 188 3362 Разобрать ситуацию
Юридический глоссарий

Правила внутреннего контроля по 115-ФЗ

Коротко

Правила внутреннего контроля по 115-ФЗ — внутренний документ и система процедур, по которым обязанная организация выявляет риски, идентифицирует клиентов, фиксирует решения, передаёт сведения и исполняет иные требования противолегализационного законодательства. Наличие файла с названием «ПВК» не заменяет фактическую работу сотрудников и ответственного лица.

Проверил: Артём Орешкин Актуализировано: 8 связанных материалов
Коротко

Почему одного универсального шаблона недостаточно

СНАЧАЛА ОПРЕДЕЛЯЕТСЯ СУБЪЕКТ
ПВК нужны не каждому клиенту банка, а организациям, ИП и профессиональным категориям, на которых закон возлагает собственные обязанности.
ТРЕБОВАНИЯ определяются с учётом РЕГУЛЯТОРА
Для банков, некредитных финансовых организаций и иных субъектов действуют разные нормативные акты и программы контроля.
ДОКУМЕНТ ДОЛЖЕН СОВПАДАТЬ С ПРОЦЕССАМИ
В ПВК описывают реальные роли, системы, сроки и действия. Формулировка, которую компания технически не может выполнить, создаёт отдельный риск.
ПВК НУЖНО ОБНОВЛЯТЬ
Изменения закона, перечней, форматов сообщений, продукта или структуры бизнеса требуют проверки и корректировки документа.
СОДЕРЖАНИЕ

Какие программы обычно входят в ПВК

Пункт
идентификация клиента, представителя, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;
Пункт
оценка и пересмотр риска клиента и операций;
Пункт
выявление операций обязательного контроля и подозрительных операций;
Пункт
замораживание имущества и работа с официальными перечнями;
Пункт
фиксирование решений, хранение документов и передача сведений;
Пункт
подготовка и обучение специального должностного лица и работников;
Пункт
внутренняя проверка исполнения правил и устранение нарушений.
ПРАКТИКА

Как внедрить ПВК, а не положить их в папку

  1. 01

    Квалифицировать деятельность

    Определить статью закона, категорию субъекта, регулятора и конкретные операции, которые создают обязанности.

  2. 02

    Описать маршруты

    Кто принимает клиента, кто проверяет сведения, кто фиксирует риск и кто направляет сообщение.

  3. 03

    Настроить доказательства

    Журналы, анкеты, решения, результаты проверок и обучение должны сохраняться в проверяемом виде.

  4. 04

    Проверить техническую возможность

    Личный кабинет, электронная подпись, доступ к перечням и резервный порядок работы должны существовать фактически.

  5. 05

    Назначить обновление

    Закрепить событие и ответственного, после которых ПВК пересматриваются.

FAQ

Короткие ответы

Рискованно. Нужно проверить категорию субъекта, применимый акт, реальные процессы, системы и обязанности работников.
Обычно документ утверждает руководитель или иное уполномоченное лицо по применимым правилам. Юрист может подготовить проект, но не подменяет внутреннее решение и исполнение.
Не по одной универсальной дате. Проверка нужна при изменении регулирования, деятельности, структуры контроля и внутренних процессов.
ПРАВОВАЯ ОПОРА

Источники и границы проверки

Конкретный состав ПВК определяется категорией субъекта. Перед разработкой проверяют не только 115-ФЗ, но и актуальный нормативный акт соответствующего регулятора.

  • Нормативный или официальный источник115-ФЗ, статья 3. Понятия организации и осуществления внутреннего контроля. ↗
  • Нормативный или официальный источник115-ФЗ, статья 7. Обязанность разрабатывать ПВК и основные процедуры обязанных организаций. ↗
  • Нормативный или официальный источникПостановление Правительства РФ от 02.08.2025 № 1157. Требования к ПВК организаций и ИП, не относящихся к поднадзорным Банку России категориям. ↗
  • Нормативный или официальный источникПоложение Банка России от 18.06.2025 № 860-П. Требования к ПВК кредитных организаций и программам внутреннего контроля. ↗

Источники проверены 02.08.2026